קרן השתלמות: המוצר הפיננסי הכי טוב בישראל שרוב האנשים לא מנצלים כמו שצריך
אם היית צריך לבחור מוצר חיסכון אחד בישראל, קרן השתלמות היא כנראה הבחירה הכי טובה שיש.
פטורה ממס רווח הון. המעסיק מממן חלק. נזילה אחרי 6 שנים. ולמי שמבין, גם חיסכון פנסיוני נוסף לגמלאות. זה לא סתם מוצר חיסכון, זו ממש מתנה.
איך זה עובד בפועל?
| מפקיד | שכיר | עצמאי |
|---|---|---|
| עובד | 2.5% מהשכר | עד 4.5% מההכנסה |
| מעסיק | 7.5% מהשכר (חינם!) | — |
| סה"כ | 10% מהשכר | עד 4.5% |
דוגמה מספרית: שכיר עם שכר 15,000 ₪ מקבל מהמעסיק הפקדה של 1,125 ₪ בחודש לקרן ההשתלמות שלו. זה 13,500 ₪ בשנה שמגיעים אליו בלי שהוציא שקל מהכיס.
הפטור ממס: למה זה כל כך משמעותי?
על כל השקעה רגילה תשלם 25% מס על הרווח. על קרן השתלמות עד התקרה, אפס.
בואו נמחיש: אם השקעת 200,000 ₪ וצברת 80,000 ₪ רווח, כך זה נראה:
| מוצר | רווח | מס | נטו בכיס |
|---|---|---|---|
| השקעה רגילה | 80,000 ₪ | 20,000 ₪ | 60,000 ₪ |
| קרן השתלמות | 80,000 ₪ | 0 ₪ | 80,000 ₪ |
הפרש של 20,000 ₪, רק בגלל שבחרת את כלי החיסכון הנכון. השווה לפוליסת חיסכון ←
הטריק שעצמאים לא מכירים
עצמאי יכול לנכות את ההפקדה לקרן השתלמות כהוצאה מוכרת, כלומר לחסוך גם על מס הכנסה וגם על מס רווח הון.
עצמאי בשיעור מס של 30% שמפקיד 20,000 ₪ לקרן השתלמות מקבל בפועל הנחה של 6,000 ₪ במס הכנסה, בנוסף לפטור ממס רווח הון בעתיד.
זה לא תכנון מס אגרסיבי. זה בדיוק מה שהמדינה מעודדת.
שאלות נפוצות
מתי ניתן למשוך את הכסף?+
לאחר 6 שנים ממועד ההפקדה הראשונה הכסף נזיל לחלוטין וניתן למשוך ללא קנסות ופטור ממס. לפני 6 שנים משיכה אפשרית אך חייבת במס.
מה קורה לקרן ההשתלמות כשמחליפים עבודה?+
הכסף נשאר שלך. ניתן להשאיר את הקרן פעילה (ממשיך לצבור תשואה) או לפתוח קרן חדשה אצל המעסיק החדש. מומלץ לאחד אחרי כמה שנים.
האם כדאי להשאיר בקרן אחרי שהיא נזילה?+
לרוב כן. הכסף ממשיך לצמוח פטור ממס. אפשר להמשיך להשתמש בה כחיסכון לטווח ארוך, ולמשוך רק מה שנחוץ. זה דומה לגידול עץ: לא כורתים אותו ברגע שמפיק פירות.
איזה מסלול השקעה לבחור בקרן?+
תלוי בגיל ובטווח. מי שרחוק מנזילות יכול לקחת יותר סיכון (מסלול מניות), ומי שקרוב לנזילות ורוצה את הכסף בקרוב, כדאי שיבחר מסלול מאוזן. מסלול מחקה מדד ישמש כברירת מחדל טובה לרוב.